固定资产折旧方法的配置

1、定义终值代码

事务代码：ANHAL

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->更多设置->定义终值码 

配置目的：定义固定资产的残值率

配置屏幕：

从基值中扣除残值：如果设置该标识，则在折旧开始将会从折旧值扣除残值或残值百分比，否则，将不考虑残值而先计算折旧，一旦达到临界值，则停止折旧。

百分比计算的起始日期：如果使用等级控制中的不同期间不同残值率，则不同时间计算开始的时间选择；

有效年数，有效月数：可以设置不同期间使用不同的残值率；

截至百分比：残值率，如果没有残值则不输入；    

           

2、定义期间控制

事务代码：OAVS

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->期间控制->定义期间控制 

配置目的：定义期间控制编码

配置屏幕：

一般使用标准的01-当月，11-下月；

           

3、定义日历分配

事务代码：OAVH    

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->期间控制->定义日历分配

配置目的：定义期间控制对应的日历分配

配置屏幕：

期间不输入，表示折旧开始日期是当月；

过账日期在1月31号之前，折旧从（1+1）月开始；

过账日期在2月29号之前，折旧从（2+1）月开始；

……

过账日期在12月31号之前，折旧从（12+1）月开始（即下年1月）；

           

这里只有再新建会计年度变式的时候才需要配置，如果使用的系统标准的会计年度变式，这里不需要维护；

4、维护期间控制方法

事务代码：AFAMP    

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->折旧码->计算方法->维护期间控制方法

配置目的：定义期间控制对应的日历分配

配置屏幕：

Acp：资产资本化；

加：资产增加原值；

废：报废；

转：转让；

当发生这些业务时，是从下月开始影响折旧还是从当月开始影响折旧；

           

5、定义余额递减法

事务代码：AFAMD

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->折旧码->计算方法->定义余额递减方法

配置目的：定义双倍余额递减法的递减因子

配置屏幕：    

递减因子：乘数因子用来确定余额递减折旧的折旧百分率。系统让该因子和由总使用年限产生的折旧百分率相乘；

           

6、定义基本方法

事务代码：

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->折旧码->计算方法->定义多层次方法

配置目的：定义多层次方法

配置屏幕：

一般系统交付的配置可以满足项目的需求，不需要新建；如果需要更改标准的设置，可以复制一个新的基本方法进行更改，最好不要直接更改系统标准的配置；

折旧寿命缩短到会计年度末：折旧时间缩短到资产折旧最后一个会计年度末；例如：一个资产2017年3月资本化，4月开始折旧，折旧年限20年。如果不勾选这个标识，就结束时间为2037年3月，总共折旧20年。如果勾选这个标识，折旧结束时间为2036年12月，系统会把折旧时间缩短到前一会计期间结束；    

           

计算类型：一般默认选择N-普通折旧；

计算方法：

A：年数总和法；

D：根据总的使用年限计算折旧百分比，每一年的折旧百分比都相同；

N：不折旧(一般在建工程使用)

计划的有效期结束后折旧: 控制资产在计划使用期间结束之后，是否继续折旧；

否：计划折旧结束之后，不在折旧；

       D：根据公司代码和折旧范围的设置进行判断；

       X：计划折旧之后，继续折旧；

账面净值小于零的折旧: 控制资产账面价值为零之后，是否继续折旧；

否：账面价值为零之后，不在折旧；

       D：根据公司代码和折旧范围的设置进行判断；

X：账面价值为零之后，继续折旧；

控制：只用于计算方法选择了D，并且设置了“计划的有效期结束后折旧” 的时候，设置该字段才有意义，否则，该字段应该设置为否，该字段的作用：如果一个资产计划使用10年，当资产使用10年结束之后，还在继续使用，如果设置了该字段：在0 -- 10 年，资产的年折旧率为：1/10；第11年，资产的年折旧率为1/11; 第12年，资产的年折旧率为1/12……如果不设置该字段，资产每一年的年折旧率都为 1/10;

               

计划的有效期结束后折旧、账面净值小于零的折旧、控制一般都设置否；

基于公司代码+折旧范围设置上面3个逻辑的配置点：

IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->折旧码->缺省值->折旧范围和公司代码的建议值

该功能几乎不会使用到；

           

7、定义多层次方法

事务代码：AFAMS

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->折旧码->计算方法->定义多层次方法

配置目的：定义多层次方法

配置屏幕：

基值：

01 Acquisition value: APC Transactions

03 Replacement value: Acquisition Value = APC Transactions + Revaluation

24 Net book value: Net book value = APC Transactions + Revaluation + Ordinary Depreciation + Special Depreciation+ Unplanned Depreciation + Write up + Value Adjustment + Revaluation ordinary Depreciation    

百分比：折旧使用固定的百分比；

剩余使用期：使用剩余期间计算最新的折旧额；

基值 + 剩余使用期的组合对应的折旧计算逻辑：

           

           

           

           

8、定义折旧方法

事务代码：AFAMA

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->折旧->评估方法->折旧码->维护折旧码

配置目的：设置折旧计算逻辑

配置屏幕：    

项目上基本常用的折旧方法有：直线法，年数总和法，双倍余额递减法，一般还会定义一个不折旧的折旧码以供在建工程使用；

新建的折旧方法都是默认不激活状态，需要点击激活，状态变成“X 有效的”才可以使用；

确认定资产的残值率；

A.直线法的配置    

注意这里多层次方法的设置：

           

B.年数总和法的配置    

注意这里多层次方法的设置：

注意年数总和法中年的概念：如果资产是在年中资本化的，则年数总和法中折旧的第一年，是从折旧开始计算的，即，折旧开始第一个月到第十二个月为第一年；（这并不是系统要求，而是会计准确的规定）

C.双倍余额递减法的配置    

    

切换方式的逻辑，一般是最后2年修改为直线法，但是系统没有这个选项，如果要使用这个规则就需要在这里选择X，通过系统增强(开发)的方式实现；

           

注意这里多层次方法的设置：    

           

           

D.不折旧

               

E.系统还可以实现工作量法的设置，五五摊销法这些不常用的折旧方法；

           

9、维护资产类型和折旧方法的对应关系

事务代码：OAYZ

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->一般评估->定义资产分类中的折旧范围

配置目的：定义资产分类中的折旧范围

配置屏幕：

定义每个资产类型对应的折旧方法和资产的使用年限

           

10、取消激活折旧表的资产类

事务代码：AM05

系统路径：IMG->财务会计->资产会计核算->一般评估->取消激活折旧图表的资产类

配置目的：对于不在使用的资产类型，可以在折旧范围中进项锁定 

配置屏幕：    

这里的锁定只是针对折旧表的锁定；注意和创建资产类是界面中的锁定区别；

阅读原文：https://mp.weixin.qq.com/s/IMFDWq4qb0ciUPiqU6eQzQ

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